11個最佳退休計劃利弊

如果你有年幼的孩子，或者你仍在建立自己的職業(yè)生涯，打開一扇新窗口。Opens in New Window，退休打開一個新窗口。Opens in New Window在你生命的這一點(diǎn)上，可能不是最重要的。但總有一天，如果你很幸運(yùn)并且經(jīng)常保存，那就是。為了獲得最佳退休，創(chuàng)建計劃Opens in New Window是明智的，打開一個新窗口。Opens in New Window在生命的早期 - 或者現(xiàn)在，如果你還沒有這樣做。例如，通過將部分薪水轉(zhuǎn)入稅收優(yōu)惠的退休儲蓄計劃，您的財富可以成倍增長，以幫助您實(shí)現(xiàn)所謂的黃金歲月的財務(wù)安全。

退休福利非常重要，在您購買新工作時應(yīng)將其作為首要考慮因素。然而，根據(jù)員工福利研究所的數(shù)據(jù)，目前只有約一半的員工了解他們所帶來的好處。

“計劃設(shè)計是個性化的，因此一家公司的福利公式可能不像其他公司那樣慷慨，”美國金融服務(wù)學(xué)院稅務(wù)教授和退休規(guī)劃專家David Littell解釋道。“閱讀提供給所有參與者的摘要計劃說明非常重要，這樣您才能理解計劃的設(shè)計。”

Bankrate選擇了Littell關(guān)于為員工提供最佳退休計劃的大腦，以發(fā)現(xiàn)他們的利弊。

要考慮的關(guān)鍵計劃好處

幾乎所有退休計劃都提供稅收優(yōu)惠，無論是在儲蓄階段還是在您提款時都可以預(yù)先提供。例如，401(k)的捐款是以稅前美元計算的，這會減少您的應(yīng)稅收入。相比之下，Roth IRA的資金來自稅后美元，但提款是免稅的。

一些退休儲蓄計劃還包括來自雇主的匹配捐款，例如401(k)計劃，而其他人則沒有。當(dāng)試圖決定是否投資工作中的401(k)或個人退休賬戶(IRA)時，如果您獲得公司匹配，請使用401(k) - 如果您能負(fù)擔(dān)得起，則同時執(zhí)行兩者。

如果您自動注冊了公司的401(k)計劃，請檢查以確保您充分利用公司的匹配(如果有)。并且考慮增加你的年度貢獻(xiàn)，因?yàn)楹芏嘤媱澏际窃谝粋€不足以確保退休保障的微不足道的延期水平上開始的。根據(jù)Vanguard的說法，大約有一半的401(k)計劃提供自動注冊，使用的默認(rèn)儲蓄延期率僅為3%。然而T. Rowe Price說你應(yīng)該“每年至少節(jié)省15%的收入。”

如果您是自雇人士，您還有幾種退休儲蓄選擇可供選擇。除了下面針對普通員工和企業(yè)家所描述的計劃外，您還可以投資羅斯IRA或傳統(tǒng)IRA，但受某些收入限制的限制，其年度繳費(fèi)限額小于大多數(shù)其他計劃。

養(yǎng)老金，更正式地稱為定義福利(DB)計劃，是最容易管理的，因?yàn)槟枰暮苌?。養(yǎng)老金由雇主全額資助，并為退休工人提供固定的每月福利。但DB計劃在瀕危物種名單上，因?yàn)樘峁┧鼈兊墓据^少。

2017年，只有16%的財富500強(qiáng)公司吸引了工人的養(yǎng)老金計劃，低于1998年的59%。為什么?DB計劃要求雇主兌現(xiàn)昂貴的承諾，為您的退休金提供大筆資金。

終身支付的養(yǎng)老金通常會根據(jù)您的任期和工資來取代您的工資的一定百分比。根據(jù)Littell的說法，一個常見的公式是最終平均薪酬的1.5%乘以服務(wù)年數(shù)。例如，在25年職業(yè)生涯中平均工資為50,000美元的工人每年將獲得18,750美元的養(yǎng)老金支出，即每月1,562.50美元。

優(yōu)點(diǎn)：這項(xiàng)福利可以解決長壽風(fēng)險 - 或者在您死前可能導(dǎo)致資金耗盡的風(fēng)險。“如果你了解你的公司在你的余生中提供了30%到40%的工資替代，加上你從社會保障中獲得了40%，這提供了強(qiáng)大的財務(wù)安全基準(zhǔn)，”Littell說。 。“額外的節(jié)省可以幫助但不是退休保障的核心。”

缺點(diǎn)：由于公式通常與多年的服務(wù)和薪酬掛鉤，因此在您的職業(yè)生涯結(jié)束時，福利增長得更快。“如果你要換工作，或者如果公司在你達(dá)到退休年齡之前終止計劃，那么你可以獲得的收益遠(yuǎn)低于你原先預(yù)期的收益，”Littell說。

對您來說意味著什么：由于公司養(yǎng)老金越來越稀缺和有價值，如果您有幸擁有公司養(yǎng)老金，那么離開公司是一項(xiàng)重大決定。你應(yīng)該留下還是應(yīng)該去?這取決于您的雇主的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，您在公司工作多久以及退休后的距離。您還可以考慮您的工作滿意度以及其他地方是否有更好的就業(yè)機(jī)會。

2.現(xiàn)金余額計劃

這也是一種固定福利或養(yǎng)老金計劃。但是，根據(jù)貢獻(xiàn)信用和投資信用(例如年度利息)，您可以獲得一定的假設(shè)賬戶余額，而不是替換一定比例的終身收入。

Littell表示，現(xiàn)金余額計劃的一個常見設(shè)置是公司貢獻(xiàn)信貸為6%的工資加上5%的年度投資信貸。投資信用是承諾，不是基于實(shí)際貢獻(xiàn)信用。

例如，假設(shè)承諾提供5%的回報或投資信貸。如果計劃資產(chǎn)收入更高，雇主可以減少捐款。事實(shí)上，許多想要擺脫傳統(tǒng)養(yǎng)老金計劃的公司轉(zhuǎn)而采用現(xiàn)金平衡計劃，因?yàn)檫@樣可以讓他們更好地控制計劃的成本。

優(yōu)點(diǎn)：它仍然提供了承諾的好處，您不必為此做出任何貢獻(xiàn)。“你會得到多少確定性，”利特爾說。此外，如果您決定切換工作，您的帳戶余額是可移植的，這樣您就可以在離開舊工作的門外獲得任何帳戶的價值。

缺點(diǎn)：如果公司從慷慨的養(yǎng)老金計劃變?yōu)楝F(xiàn)金平衡計劃，老年工人可能會失敗，盡管有些公司會將長期雇員納入原計劃。此外，投資信貸相對溫和，通常為4%或5%。“它成為你投資組合的保守部分，”Littell說。

這對您意味著什么：您退休的日期將影響您的利益。“提前退休會削弱你的利益，”利特爾說。工作更長時間更有利。

此外，您可以選擇一次性付款或年金形式的福利。Littell說，如果給予終身價值200,000美元的一次性付款或每月1000美元的年金支票，可選擇“太多人”，他們選擇一次性付款，以便他們能夠更好地獲得終身年金。

如果你已經(jīng)結(jié)婚并且不想讓你的配偶陷入困境，那么你可以考慮聯(lián)合終身年金而不是單身年金。

3.利潤分享計劃

一些公司向員工提供利潤分享計劃，以激勵他們提高工作效率，從而有助于提升和分享公司的利潤。這是另一種不干涉的好處，因?yàn)槟銦o法為之做出貢獻(xiàn);只有雇主才能。但這里有一個問題：您的雇主可以自行決定是否每年都做出貢獻(xiàn)。然而，政府堅持認(rèn)為捐款是“經(jīng)常性和實(shí)質(zhì)性的”。

優(yōu)點(diǎn)：“它不會讓你付出任何代價，”利特爾說。“在一些利潤分享計劃中，您可以選擇您想要的投資，而在其他計劃中，受托人可以處理投資決策。”

缺點(diǎn)：利潤分享計劃不是確保您的財務(wù)安全的自動防故障方法。“很難預(yù)測你退休后會得到多少好處，”利特爾說。“你不知道公司每年會貢獻(xiàn)多少，而且你不知道投資經(jīng)驗(yàn)會是什么。”

對您來說意味著什么：當(dāng)您計劃退休時，最好先查看公司貢獻(xiàn)的歷史，以了解您的期望。除非計劃允許您確定如何投資，否則您不必做出很多決定。一個重要的警告：“在分發(fā)時，與任何賬戶一樣，您希望確保將其納入IRA，以便延遲所得稅，”Littell說。

4.定額供款計劃

自20世紀(jì)80年代初推出以來，包括401(k)在內(nèi)的定額供款(DC)計劃幾乎占據(jù)了退休市場。大約80%的財富500強(qiáng)公司提供DC計劃而不是傳統(tǒng)養(yǎng)老金。

雖然401(k)計劃是各種規(guī)模雇主中最普遍的DC計劃，但類似結(jié)構(gòu)的403(b)計劃是提供給公立學(xué)校和某些免稅組織的員工，而457(b)計劃是最常見的可供州和地方政府使用。2019年，每個計劃的員工繳費(fèi)限額為19,000美元(50歲及以上的員工為25,000美元)。

優(yōu)點(diǎn)：它們允許您以稅前為基礎(chǔ)進(jìn)行儲蓄。這意味著您提供的金額將存入您的退休儲蓄賬戶，并且不計入您的應(yīng)稅收入的一部分，從而減少您對IRS的納稅義務(wù)。許多DC計劃也提供匹配的貢獻(xiàn)。

“他們有時提供非選擇性捐款，這意味著你無需為雇主捐款做出任何貢獻(xiàn)，”Littell說。但是，您可能必須在雇主供款歸屬之前的一段時間內(nèi)為雇主工作。

缺點(diǎn)：您承擔(dān)所有風(fēng)險，因?yàn)槟胸?zé)任決定投入多少資金以及投資哪種類型的資產(chǎn)。并且無法保證您積累的資金將為您在退休后的財務(wù)狀況做好充分準(zhǔn)備。“當(dāng)你給人們很多選擇時，他們可能會弄錯，”利特爾說。

對您來說意味著什么：有足夠的貢獻(xiàn)來至少獲得公司匹配，這相當(dāng)于免費(fèi)資金。“通常情況下，你需要儲蓄更多才能積累足夠的退休資金，”Littell補(bǔ)充道。

許多DC計劃都提供Roth版本，您可以使用稅后美元作出貢獻(xiàn)，但您可以在退休時免稅取錢。“如果你期望退休后的稅率高于你做出貢獻(xiàn)時的稅率，羅斯選舉是有道理的，”利特爾說。因此，在職業(yè)生涯早期并未獲得很多收入的年輕人將會通過羅斯路線獲益。

5.聯(lián)邦政府計劃

聯(lián)邦雇員退休系統(tǒng)(FERS)為符合某些服務(wù)要求的文職員工提供安全的三足退休計劃凳子：

基本固定福利計劃

社會保障

節(jié)儉儲蓄計劃，或TSP

如果您離開政府工作，其中只有兩個是便攜式的 - 社會保障和TSP，后者也可供軍警服務(wù)的成員使用。TSP很像類似于類固醇的401(k)計劃。參與者從五種低成本投資選擇中進(jìn)行選擇，包括債券基金，標(biāo)準(zhǔn)普爾500指數(shù)基金，小型基金和國際股票基金 - 以及投資于特別發(fā)行的美國國債的基金。

最重要的是，聯(lián)邦工作人員可以從具有不同目標(biāo)退休日期的幾個生命周期基金中進(jìn)行選擇，這些基金投資于這些核心基金，從而使投資決策相對容易。

優(yōu)點(diǎn)：聯(lián)邦雇員有資格享受固定福利計劃。此外，他們可以獲得5%的雇主對TSP的貢獻(xiàn)，其中包括1%的非選擇性貢獻(xiàn)，接下來3%的美元兌換美元，以及接下來2%貢獻(xiàn)的50%匹配。

“這個公式有點(diǎn)復(fù)雜，但如果你投入5%，它們會增加5%，”Littell說。“另一個積極因素是投資費(fèi)用非常低 - 百分之四點(diǎn)。”這相當(dāng)于每1000美元投資40美分 - 遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他地方。

缺點(diǎn)：與所有DC計劃一樣，退休時您的賬戶余額可能存在不確定性。

這對你意味著什么：你還需要決定貢獻(xiàn)多少，如何投資，以及是否參加羅斯選舉。但是，為了獲得最大的雇主貢獻(xiàn)，提供至少5%的工資總是有意義的。

6.簡化員工退休金(SEP)計劃

這就像小企業(yè)主及其員工的傳統(tǒng)IRA。只有雇主可以為此計劃做出貢獻(xiàn)，并且每個員工而不是信托基金會向SEP IRA提供捐款。

自雇人士也可以設(shè)立SEP IRA。2019年的繳費(fèi)限額為補(bǔ)償?shù)?5%或56,000美元，以較低者為準(zhǔn)。確定自雇人士的繳費(fèi)限額有點(diǎn)復(fù)雜。

“這與利潤分享計劃非常相似，”Littell說，因?yàn)榫杩羁梢杂晒椭髯孕袥Q定。

優(yōu)點(diǎn)：對于員工來說，這是一個免費(fèi)退休賬戶。對于自雇人士而言，較高的繳費(fèi)限額使其比常規(guī)的個人退休計劃更具吸引力。

缺點(diǎn)：員工在此計劃中積累的數(shù)量尚不確定。此外，錢更容易獲得。這可以被視為更好而不是壞，但Littell認(rèn)為它很糟糕。

這對您意味著什么：賬戶持有人仍然負(fù)責(zé)做出投資決策。抵制早期打破帳戶的誘惑。如果你在年齡59½之前點(diǎn)錢，你將不得不在所得稅之上支付10%的罰款。“確保你為退休儲蓄，”利特爾說。

7.簡單的愛爾蘭共和軍

根據(jù)401(k)計劃，雇主每年必須通過幾項(xiàng)非歧視性測試，以確保高薪工人對該計劃的貢獻(xiàn)不會超過普通級別。SIMPLE IRA繞過了這些要求，因?yàn)闉樗袉T工提供了相同的福利。雇主可以選擇是否提供3%的比賽或者做出2%的非選擇性貢獻(xiàn)，即使該員工在他或她自己的SIMPLE IRA中沒有任何費(fèi)用。

優(yōu)點(diǎn)：Littell表示，大多數(shù)SIMALE IRA旨在提供匹配，因此它們?yōu)楣と颂峁┝艘粋€機(jī)會，可以使稅前工資延期并獲得相應(yīng)的貢獻(xiàn)。對于員工來說，這個計劃與401(k)計劃沒什么不同。

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缺點(diǎn)：2019年員工的貢獻(xiàn)限制為13,000美元，而其他DC計劃則為19,000美元。但是，無論如何，大多數(shù)人都沒有那么多貢獻(xiàn)，Littell說。

對您來說意味著什么：與其他DC計劃一樣，員工也有相同的決策：貢獻(xiàn)多少以及如何投資。

8. Solo 401(k)計劃

也稱為Solo-k，Uni-k和One-participant k，Solo 401(k)計劃是為企業(yè)主及其配偶設(shè)計的。由于企業(yè)主既是雇主也是雇員，可以選擇最高19,000美元的延期交付，加上對于注冊企業(yè)的高達(dá)25%的補(bǔ)償高達(dá)56,000美元的非選擇性捐款，不包括趕超捐款。Littell表示，非法人企業(yè)的限額為20%。

優(yōu)點(diǎn)：“如果你沒有其他員工，那么單獨(dú)就比SIMPLE IRA更好，因?yàn)槟憧梢詾樗龀龈嘭暙I(xiàn)，”Littell說。“SEP更容易設(shè)置和終止。因此，如果您不想貢獻(xiàn)超過20%的收入，我會設(shè)置一個SEP。“但是，如果您想將您的計劃設(shè)置為Roth，則不能在SEP中執(zhí)行此操作，但是你可以用Solo-k。

缺點(diǎn)：設(shè)置起來有點(diǎn)復(fù)雜，一旦資產(chǎn)超過250,000美元，您就必須在Form 5500-SE上提交年度報告。

這對您意味著什么：如果您有擴(kuò)展和雇用員工的計劃，這個計劃將無效。一旦你雇傭了其他工人，國稅局就要求他們必須參加計劃，如果他們符合資格要求，并且該計劃將受到非歧視測試。

9.不合格的遞延補(bǔ)償計劃

除非你是高級管理人員的高級管理人員，否則你幾乎不會忘記提供NQDC計劃。但我們可以將它們徹底檢查出來。

Littell說有兩種主要類型：一種看起來像401(k)計劃與工資延期和公司匹配，另一種完全由雇主資助。問題在于，后者通常不是真正的資金來源。雇主書面提出“僅僅支付承諾”，并可以進(jìn)行簿記記錄和預(yù)留資金，但這些資金受到債權(quán)人的索賠。

優(yōu)點(diǎn)：利益是您可以在延稅基礎(chǔ)上存錢，但在您開始提取所得稅之前，雇主不能對其繳納稅款扣除。

缺點(diǎn)：他們沒有提供那么多的安全性。如果該公司存在財務(wù)問題，那么您將無法獲得(根據(jù)NQDC計劃)的付款風(fēng)險，“Littell說。

對您來說意味著什么：對于除401(k)計劃外還可以訪問NQDC計劃的高管，Littell的建議是首先最大化401(k)貢獻(xiàn)。然后，如果該公司在財務(wù)上是安全的，那么如果它設(shè)置為具有匹配的401(k)，則為NQDC計劃做出貢獻(xiàn)。

10.保證收入年金

雇主通常不提供GIA，但個人可以購買這些年金以創(chuàng)建自己的養(yǎng)老金。您可以在退休時交換大筆款項(xiàng)并立即購買年金以獲得終身按月付款，但大多數(shù)人對此安排并不滿意。

更受歡迎的是隨著時間的推移支付的遞延收入年金。例如，在50歲時，您可以開始支付保費(fèi)到65歲，如果您計劃退休的話。“每次你付款，它都會使你的生活付出更多，”利特爾說。

您可以在稅后購買這些產(chǎn)品，在這種情況下，您只需對您的收入征稅?；蛘吣梢栽趷蹱柼m共和軍內(nèi)購買，并可以獲得前期稅收減免，但是當(dāng)您提取時，整個年金將是應(yīng)納稅的。

優(yōu)點(diǎn)：Littell自己投資于遞延收入年金，以創(chuàng)造終身收入來源。“這非常令人滿意，隨著時間的推移，建立更大的養(yǎng)老金感覺非常好，”他說。

缺點(diǎn)：如果你不確定你什么時候退休，或者即使你要退休，那么它可能沒有意義。“你也陷入了一種你無法擺脫的策略，”他說。

這對你意味著什么：你將獲得債券般的回報，你將失去在股票市場獲得更高回報以換取保證收入的可能性。

由于終身付款，如果您的壽命更長，您還可以獲得更多的付款(以及更好的總體回報)。“人們忘記了這些決定總是需要權(quán)衡，”Littell說。

11.現(xiàn)金價值人壽保險計劃

一些公司提供保險車輛作為福利。有各種類型：整個生命，可變生活，普遍生活和可變的普遍生活。他們提供死亡撫恤金，同時建立現(xiàn)金價值，這可以支持您的退休需求。

如果您提取現(xiàn)金價值，您支付的保費(fèi) - 您的成本基礎(chǔ) - 首先出現(xiàn)，不需要納稅。“與羅斯稅收待遇有一些相似之處，但更為復(fù)雜，”利特爾說。“你沒有在途中獲得扣除，但如果設(shè)計得當(dāng)，你可以在出路時獲得免稅提款。”

優(yōu)點(diǎn)：它通過提供死亡撫恤金或收入來源來解決多種風(fēng)險。此外，您可以通過增加投資獲得稅收延期。

缺點(diǎn)：“如果你做得不對，如果政策失效，你最終會得到一筆巨額稅款，”他補(bǔ)充道。與其他保險解決方案一樣，一旦您購買它，您或多或少會長期鎖定該策略。另一個風(fēng)險是產(chǎn)品并不總是表現(xiàn)得像插圖可能表明的那樣。

對您來說意味著什么：這些產(chǎn)品適用于已經(jīng)超過所有其他退休儲蓄工具的富裕人士。如果您已達(dá)到401(k)和IRA的繳費(fèi)限額，那么您可以考慮投資此類人壽保險。